第一部分 樂昌市教育局概況
　　一、 部門機構設置
　　二、 部門主要職責
　　第二部分 樂昌市教育局2017年部門決算表
　　一、收入支出決算總表
　　二、收入決算表
　　三、支出決算表
　　四、財政撥款收入支出決算總表
　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表
　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
　　八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
　　第三部分 樂昌市教育局2017年部門決算情況說明
　　第四部分 名詞解釋

 　　（一）部門機構設置
　　按照部門決算編報以及部門決算公開主體的要求，2017年決算組成單位共38個，是教育局（單位）及其下屬單位，下屬單位包括：樂昌市坪梅中學、樂昌市關春中學、樂昌市坪石實驗學校、樂昌市樂昌實驗學校、樂昌市第四中學、樂昌市長來鎮中學、樂昌市廊田鎮中心學校、樂昌市九峰鎮中學、樂昌市兩江鎮中心學校、樂昌市三溪鎮中心學校、樂昌市梅花鎮中學、樂昌市秀水鎮中心學校、樂昌市沙坪鎮中學、樂昌市云巖鎮中學、樂昌市樂昌小學、樂昌市坪梅小學、樂昌市樂城第一小學、樂昌市河南小學、樂昌市長來鎮中心小學、樂昌市北鄉鎮中心學校、樂昌市五山鎮中心學校、樂昌市九峰鎮中心小學、樂昌市大源鎮中心學校、樂昌市坪石鎮金雞小學、樂昌市老坪石中心學校、樂昌市黃圃鎮中心學校、樂昌市慶云鎮中心學校、樂昌市白石鎮中心學校、樂昌市梅花鎮中心小學、樂昌市沙坪鎮中心小學、樂昌市云巖鎮中心小學、樂昌市樂城第二小學、樂昌市樂城第三小學、樂昌市啟智學校、中國教育工會樂昌市委員會、樂昌市新時代教育服務中心、樂昌市青少年宮。教育局本部內設機構包括：辦公室、黨委辦公室、人事股、審計監察股、基建財務股、基礎教育股、職業與成人教育股、市招生考試中心、市政府教育督導室、后勤產業與助學辦公室、體育衛生藝術教育股、中學教研室、小學教研室、電教儀器站、教育系統財務結算中心。樂昌市坪梅中學內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處。樂昌市關春中學內設機構包括：辦公室、教務處、總務處、政教處。樂昌市坪石實驗學校內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處。樂昌市樂昌實驗學校內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處、體衛藝處。樂昌市第四中學內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處、體衛藝處。樂昌市長來鎮中學內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市廊田鎮中心學校內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處、體衛藝處。樂昌市九峰鎮中學內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市兩江鎮中心學校內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市三溪鎮中心學校內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市梅花鎮中學內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處。樂昌市秀水鎮中心學校內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處。樂昌市沙坪鎮中學內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市云巖鎮中學內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市樂昌小學內設機構包括：辦公室、教務處、總務處、德育處。樂昌市坪梅小學內設機構包括：教務處、總務處、德育處。樂昌市樂城第一小學內設機構包括：辦公室、教務處、總務處、德育處。樂昌市河南小學內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處。樂昌市長來鎮中心小學內設機構包括：辦公室、教務處、總務處、德育處。樂昌市北鄉鎮中心學校內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市五山鎮中心學校內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市九峰鎮中心小學內設機構包括：教務處、總務處、德育處。樂昌市大源鎮中心學校內設機構包括：教務處、總務。樂昌市坪石鎮金雞小學內設機構包括：辦公室、教務處、總務處、德育處。樂昌市老坪石中心學校內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市黃圃鎮中心學校內設機構包括：辦公室、政教處、教務處、總務處。樂昌市慶云鎮中心學校內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市白石鎮中心學校內設機構包括：政教處、教務處、總務處。樂昌市梅花鎮中心小學內設機構包括：辦公室、教務處、總務處、德育處。樂昌市沙坪鎮中心小學內設機構包括：辦公室、教務處、總務處、德育處。樂昌市云巖鎮中心小學內設機構包括：教務處、總務處、德育處。樂昌市樂城第二小學內設機構包括：教務處、總務處、德育處。樂昌市樂城第三小學內設機構包括：教務處、總務處、德育處。樂昌市啟智學校內設機構包括：教務處、總務處、治療康復處。中國教育工會樂昌市委員會內設機構包括：辦公室。樂昌市新時代教育服務中心內設機構包括：辦公室。樂昌市青少年宮內設機構包括：辦公室。　　
　　（二）部門主要職責
　　樂昌市教育局是主管教育工作的職能部門，主要職責：貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律、法規和規章，草擬地方性教育規章制度，并組織實施；研究提出教育事業的發展規劃和年度計劃，提出教育體制改革的意見和思路，教育發展的目標、重點、結構、速度，并組織、協調、指導實施；會同有關部門制訂分管范圍的教育經費籌措、教育撥款、教育基建投資、教育收費的政策、規定；指導本市各類學校的德育、智育、體育、美育、勞動教育、保障素質教育的實施和教育目標的實現；監督、檢查本市教育部門貫徹執行教育法律、法規、方針、政策，受市政府委托負責督政、督學工作，督導、檢查教育行政部門履行教育職責和鞏固提高“兩基”工作，督導評估中小學的辦學水平和教育質量；指導協調學校教育技術裝備的配置；組織和指導分管范圍各級各類學校開展教育科研、教學研究和教學改革，審定鄉土教材和教學參考資料；指導分管范圍的教育管理信息、統計工作。
　　樂昌市坪梅中學、樂昌市關春中學、樂昌市坪石實驗學校、樂昌市樂昌實驗學校、樂昌市第四中學、樂昌市長來鎮中學、樂昌市廊田鎮中心學校、樂昌市九峰鎮中學、樂昌市兩江鎮中心學校、樂昌市三溪鎮中心學校、樂昌市梅花鎮中學、樂昌市秀水鎮中心學校、樂昌市沙坪鎮中學、樂昌市云巖鎮中學、樂昌市樂昌小學、樂昌市坪梅小學、樂昌市樂城第一小學、樂昌市河南小學、樂昌市長來鎮中心小學、樂昌市北鄉鎮中心學校、樂昌市五山鎮中心學校、樂昌市九峰鎮中心小學、樂昌市大源鎮中心學校、樂昌市坪石鎮金雞小學、樂昌市老坪石中心學校、樂昌市黃圃鎮中心學校、樂昌市慶云鎮中心學校、樂昌市白石鎮中心學校、樂昌市梅花鎮中心小學、樂昌市沙坪鎮中心小學、樂昌市云巖鎮中心小學、樂昌市樂城第二小學、樂昌市樂城第三小學、樂昌市啟智學校是樂昌市教育局管轄學校，主要職責：貫徹、執行黨和國家有關教育的法律、法規和方針政策，實施素質教育，完成教育教學任務，保證教育教學質量，為適齡青少年接受學歷教育創造良好的環境；依法實施普通中小學學歷教育、特殊中小學教育；擬訂并組織實施學校的長期發展規劃、學年度計劃和學期計劃；負責本校師資隊伍建設；組織開展與學生年齡相適應的綜合社會實踐活動，培養本校學生學會學習，學會做事，學會工作，學會生存；建立健全本校各項規章制度和應急機制，保障學校教職員工和學生的生命財產安全。
　　中國教育工會樂昌市委員會、樂昌市新時代教育服務中心、樂昌市青少年宮是樂昌市教育局下屬單位，主要職責：貫徹、執行黨和國家有關教育的法律、法規和方針政策，做好教育系統工會工作，維護教職工合法權益，保障學校教育教學正常運行，培養青少年綜合能力，輔助教育主管部門完成各項教育教學任務。
 　　本部門公開的8張部門決算表格，包括：1.收支總表（3張），即：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》；2.財政撥款收支表（5張），即：《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預算財政撥款支出決算表》、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》、《財政撥款“三公”經費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。詳見附件。

 
　　一、2017年度收入支出決算總體情況說明
　　支出決算總規模、各類支出決算規模及各類支出增減變化情況。
　　（一）年度收入總體情況
　　樂昌市教育局2017年度總收入61,988.59萬元，其中本年收入61,988.59萬元。具體情況如下：
　　1．財政撥款收入61,988.59萬元，比上年決算數增加8,620.79萬元，增長13.91%。主要原因：一是其他教育管理事務經費的增加，二是社保保障和就業支出的增加，三是醫療衛生與計劃生育支出的增加。
　　2．上級補助收入0萬元，與上年比無變化。
　　3．事業收入0萬元，與上年比無變化。
　　4．經營收入0萬元，與上年比無變化。
　　5．其他收入0萬元，，與上年比無變化。
　　（二）年度支出總體情況
　　樂昌市教育局2017年度總支出61,988.59萬元，其中本年支出61,988.59萬元。具體情況如下：
　　1.教育（類）支出50,493.78萬元，主要支出項目有教育管理事務支出629.18萬元，比上年決算數減少253.54萬元，增長-28.73%，主要原因是其他教育管理事務支出減少，包括少年宮收入（非稅）的減少；普通教育支出47,023.57萬元，比上年增加了3,664.25萬元，增長8.45%，主要原因是義務教育支出增加；教育費附加安排的支出1,137.25萬元，與上年對比減少了10.56萬元，增長-0.92%，主要原因是教育附加費收入的減少。
　　2.社會保障和就業支出9,914.45萬元，比上年增加了3,736.86萬元，增長60.49%，主要原因是退休費的增加。
　　3.醫療衛生與計劃生育支出1,389.11萬元，比上年增加了66.65萬元，增長5.04%，主要原因是醫療保障支出的增加。
　　二、2017年度財政撥款收入支出總表說明
　　（一）2017年度財政撥款收入說明
　　樂昌市教育局2017年度財政撥款收入合計61,988.59萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入61,946.32萬元，比年初預算數增加5,947.23萬元，增長10.62%，主要原因是住房公積金、住房維修金、人員工資等人員經費的正常調增；政府性基金預算財政撥款收入42.27萬元，比年初預算數增加36萬元，增長574.17%，主要原因是省財政下達2011-2016年度鄉村學校少年宮項目運轉補助資金11萬元、2017年鄉村學校少年宮項目建設資金15萬元和2017年學校體育場館向社會開放補助經費10萬元，主要用于鄉村少年宮建設和學校體育場館建設。
　　（二）2017年度財政撥款支出說明
　　樂昌市教育局2017年度財政撥款支出合計61,988.59萬元。其中：一般公共預算財政撥款支出61,946.32萬元，比年初預算數增加5,947.23萬元，增長10.62%，主要原因是住房公積金、住房維修金、人員工資等人員經費支出的增加；政府性基金預算財政撥款支出42.27萬元，比年初預算數增加36萬元，增長574.17%，主要原因是財政下達2011-2016年度鄉村學校少年宮項目運轉補助資金支出11萬元、2017年鄉村學校少年宮項目建設資金支出15萬元和2017年學校體育場館向社會開放補助經費支出10萬元，主要用于鄉村少年宮建設和學校體育場館建設。
　　分功能科目看，教育（類）支出50,493.78萬元，其中：教育管理事務支出629.18萬元、普通教育支出47,023.57萬元、特殊教育964.78萬元、進修及培訓支出279.00萬元、教育費附加安排的支出1,137.25萬元、其他教育支出460萬元，主要用于：一是教職工基本工資、津貼補貼、純凈工資等工資福利支出27,433.86萬元，二是開展教育教學業務的辦公費、水電費、郵電費、差旅費、維修費、培訓費等商品和服務支出10,851.73萬元，三是撫恤金、學生助學金、住房公積金等對個人和家庭的補助支出6,031.01萬元，四是房屋建筑物購建、辦公設備購置、專項設備購置、大型修繕等其他資本性支出6,177.17萬元；社會保障和就業支出9,914.45萬元，主要用于退休人員工資；醫療衛生與計劃生育支出1,389.11萬元，主要用于在職和退休人員醫療保障經費；農林水支出148.98萬元，主要用于學生建檔立卡扶貧助學補助經費。
　　三、2017年度財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
　　樂昌市教育局及下屬各學校的所有辦公經費都是財政下撥的資金，沒有其他收入。所以“三公”經費都來源于財政下撥的經費。
　　（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
　　樂昌市教育局2017年度“三公”經費財政撥款支出決算為149.70萬元，完成預算173.31萬元的86.38%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算0萬元的0%；公務用車購置及運行維護費支出決算為29.10萬元，完成預算42.50萬元的68.47%；公務接待費支出決算為120.60萬元，完成預算130.81萬元的92.20%。2017年度“三公”經費支出決算小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約的要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有較大幅度的壓減。
　　與上年相比，2017年度“三公”經費財政撥款支出決算數比上年減少1.31萬元，下降0.87%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0萬元，下降0 %，與上年一樣，沒有此項支出；公務用車購置及運行維護費支出決算減少0.90萬元，下降3 %；公務接待費支出決算減少0.95萬元，下降0.79%。因公出國（境）費支出與上年相比無變動，沒有此項支出；公務用車購置及運行維護費支出減少的主要原因是車輛數量、使用次數減少；公務接待費支出減少的主要原因是嚴格按照中央八項規定精神和厲行節約的要求，能不招待用餐的就不招待用餐，確實需要用餐的盡量降低用餐標準，不鋪張不浪費，實現壓減“三公”經費支出的目標。
　　（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
　　2017年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出29.10萬元，占19.44%；公務接待費支出120.60萬元，占80.57%。具體情況如下：
　　1.因公出國（境）費支出0萬元。全年使用財政撥款安排本部門出國團組0個、累計0人次。
　　2.公務用車購置及運行維護費支出29.10萬元，其中：公務用車購置支出為0萬元；公務用車運行及維護支出29.10萬元，2017年本部門公務用車保有量為15輛，主要用于教育主管部門到各學校指導、檢查工作，開展教研教改工作，參加上級組織的會議，各學校之間的交流學習等。
　　3.公務接待費支出120.60萬元，主要用于上級單位檢查和相關單位交流工作等方面的接待120.60萬元。2017年，本部門及下屬學校共接待國外來訪團組0個，來訪外賓0人次；發生國內接待562次，接待人數共5363人。主要包括上級單位檢查和相關單位交流工作人員的招待支出。
　　四、其他重要事項的情況說明
　　（一）機關運行經費支出情況
　　2017年本部門機關運行經費支出53,428.80萬元，比上年增加6,554.59萬元，增長13.99%。主要原因是：辦公設備的更新、人員經費補助標準的提高、貧困生補助資金的投入、各種培訓成本的增長等，增加了機關運行經費的支出。其中辦公費2,813.72萬元、印刷費24.26萬元、咨詢費26.07萬元、手續費3.18萬元、辦公用房水費65.28萬元、電費189.62萬元、郵電費102.92萬元、辦公用房物業管理費46.35萬元、差旅費194.86萬元、學校日常維修費2062.43萬元、租賃費20.29萬元、會議費141.88萬元、中小學教師培訓費498.29萬元、公務接待費120.60萬元、專用材料費378.22萬元、委托業務費442.44萬元、工會經費173.90萬元、公務用車運行維護費29.10萬元、其他交通費用21.09萬元、其他費用9.13萬元。
　　（二）政府采購支出情況說明
　　2017年本部門政府采購支出總額6,748.54萬元，其中：政府采購貨物支出1,538.41萬元、政府采購工程支出5,210.13萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額6,748.54萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額6,748.54萬元，占政府采購支出總額的100%。主要是對房屋及構筑物進行日常維修，并加大對固定資產的投入，固定資產比上年增加了2,401.90萬元，增長5.66%。全部嚴格按照政府采購程序進行采購。
　　（三）國有資產占用情況
　　截至2017年12月31日，本部門共有車輛15輛，其中，一般公務用車10輛（用于下鄉指導、應急工作或其他）、其他用車5輛，其他用車主要含工具車、小型貨車及待報廢車輛，主要用于課本資料和其他工具用具的運送；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
　　（四）預算績效管理工作開展情況。
　　本部門暫未開展2017年度市級財政支出項目績效自評。

 　　一、財政撥款收入：指財政當年撥付的資金事業收入。
　　二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔動所取得的收入。
　　三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
　　四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是非本級財政撥款、存款利息收入、事業單位固定資產出租收入等。
　　五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在用當年的“財政撥款收入”、 “事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
　　六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
　　七、結余分配：指事業事位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
　　八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
　　九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務面發生的人員支出和公用支出。
　　十、項目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
　　十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。
　　十二、“三公”經費：按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執法執勤用車。（3）公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
　　十三、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　附件：樂昌市教育局2017年部門決算表